Finansal Planlama Nedir?

Finansal Planlama Nedir?

Finansal planlama kişi ya da kurumların, şirketlerin finansal gereksinimlerini bir bütün halinde değerlendirir ve bu değerlendirme sonucunda işlevsel ve çözüm odaklı bir rapor sunar. Daha çok bir danışmanlık hizmeti olarak değerlendirebileceğimiz finansal planlama gelirler, giderler, borçlar, varlıklar, riskler ve hedefler gibi farklı değişkenler üzerinden durarak ortaya çıkarılır.

Belirlediğiniz hedeflere mümkün olan en kısa sürede ulaşmanız için gereken bütçe yönetimini kapsayan finansal planlama süreci, farklı aşamalardan oluşur ve maddi varlıklarınızı bütüncül bir bakış açısıyla değerlendirmenizi sağlar. İdealiniz işyeriniz için gayrimenkul satın almak, ürün gamını genişletmek ya da yurtdışı pazara açılmak olabilir.

Finansal faaliyetler, vergi ödemeleri, banka ve sigortacılık faaliyetleri, gayrimenkul yatırımları gibi pek çok kalem finansal planlama konusudur ve finans uzmanlarınca değerlendirilmesi gerekir.

Finansal Planlamanın Konusu ve Amacı Nedir?

E-ticaret yaparken, hızla değişen sektöre ayak uydurabilmek için uzun ya da kısa vadeli finansal planlamaya ihtiyaç duyabilirsiniz. Genel anlamda kredi ve para miktarı ile ilgili olan finansal planlama tüm şirket girdi ve çıktılarını bir tablo olarak görmenize yardımcı olur. Belirli bir sürede ödenmesi gereken para miktarı, nakit akışı (girdiler ve çıktılar) gibi tüm maddi süreçler finansal planlama dahilindedir.

Burada önemli olan planı doğru işleterek şirketin kasasında her zaman nakit para olmasını sağlamaktır. Nakitsiz kalan şirketler iflas etme tehlikesiyle karşılaşmaktadır. Finansal planlama amacı tam bu noktada ortaya çıkar ve şirket likiditesini optimal düzeyde tutmayı hedefler.

Finansal Planlamada Dikkat Edilmesi Gerekenler

Finansal planlama rehberi hazırlarken, uzun ya da kısa vadeli planlama yapabilirsiniz. Sağlıklı bir finansal planlama rehberi oluşturmak ve maddi varlıklarınızı bu plan dahilinde yönetmek istiyorsanız, dikkat etmeniz gereken bazı planlama aşamaları vardır. Şirketlerin ya da işletmelerin faaliyet raporları analiz edilmeli, üretim ve pazarlama maliyetleri hesaplanmalı, genel işleyiş giderleri de göz ardı edilmemelidir.

Kişi, kurum ya da şirketlerin maddi durumuyla ilgili gerçek verilerin toplanması
Gelecek planları ve beklentilerin belirlenmesi
Tüm verilerin değerlendirilmesi
Stratejik bir plan oluşturulması ve izlenecek yolun belirlenmesi

Finansal Planlama Aşamaları

Sağlıklı ve verimli bir finansal planlama yapabilmek için izlenilmesi gereken üç aşama vardır. Bunlar finansal ihtiyaç tahmini, gereksinimler için bütçe geliştirilmesi ve finans kontrolüdür.

Finansal İhtiyaç Tahmini

İşletme amaç ve faaliyetlerini detaylı olarak inceleyerek, elde edilen verilerin analiz etmek esasına dayanan finansal ihtiyaç tahmini, uzun ya da kısa vadeli olarak yapılabilir. Kısa vadeli tahminler genel olarak 12 aydan daha az bir zaman dilimi için yapılırken, uzun vadeli tahminler ise 5 ila 10 yıl arasında değişen bir dönemi kapsar. E- ticaret sırasında finansal ihtiyaç tahmini yaparken, satış tahmini oldukça önemlidir.

Bütçe Geliştirilmesi

Nakit bütçelerinin belirlenmesi, özellikle kısa vadeli planlamalada önemli bir araçtır.Bütçe oluşturmak, daha kısa süreli ancak çok daha detaylı olabilir. Ancak finansal planlamanın nakit bütçesinden daha kapsamlı ve genel bir tanıma işaret ettiğini unutmamak gerekir. Yani bütçe geliştirme finansal planın tamamı değil, planlama hedefindeki bir öğesidir.

Finansal Kontrol

Finansal kontrol, ihtiyaçlar belirlenip bütçe geliştirdikten sonra, nakit ve nakit dışı tüm yatırım araçlarının (krediler, borçlar vb) kontrollü olarak kullanılmasını sağlar. Çünkü kontrol edilmeyen bir planlama kağıt üzerinde kalan bir analizden daha fazlası olmayacaktır. Planlamada finansal kontrol:

Planladığınız stratejileri ya da politikaları güvenli ve uygulanabilir halde tutacaktır.
Sektörel bazda meydana gelebilecek değişiklikler olduğunda, buna aksiyon almanıza ve düzeltmelere gitmenize yardımcı olacaktır.
Öngörülen / tahmin edilen finansal planlama ile gerçekleşen maddi durumu karşılaştırılmasına imkan tanıyacaktır.

Kimi tahminler ve sonuçlar arasında bir sapma görülebilir. Kontrol edilebilir düzeydeki saplamalar hızlıca halledilir. Ancak ortaya çıkan fark büyük ise, finansal planlama aşamalarının bir noktasında hata var demektir. Bu hata içsel değişkenlere bağlı ise telafi edilerek planlamaya devam edilebilir ancak, dışsal hatalar da finansal planın verimli çalışması pek mümkün değildir.

Fizibilite Nedir?

İngilizcede mümkün, uygulanabilir, yapılabilir gibi anlamlara gelen “feasible” kelimesinden türetilen fizibilite; olması muhtemel, uygulanabilir, başarılabilir finansal durumları belirlemek için kullanılır.

Finansal planlama için düşünüldüğünde fizibilite nedir sorusuna ise yapılan planı bir bütün halinde inceleyerek, planlamadaki karlılığı öngörmek için yapılan çalışmadır cevabı verilebilir. Burada yapılacak yatırımın ya da harcamaların ne süre zarfında geri döneceği üzerinde durulur.

Fizibilite çalışması, banka kredisi kullanmak gerektiğinde kullanabileceğiniz ya da yatırımcı bulmak ve/ veya şirketinize yeni ortaklar katmak istediğinizde sunabileceğiniz bir rapordur. Dilerseniz şimdi fizibilite çalışması neleri kapsar, nasıl olmalıdır, hep birlikte bakalım.

Fizibilite Çalışması Nasıl Olmalıdır?

Kapsamlı bir etüd çalışması olarak da değerlendirebileceğimiz fizibilite çalışması, olası bir iş fikri meydana çıktığında yapılan bir çalışmadır. İş ya da yatırım fikrinin uygulanabilirliği, pratik olup olmadığı gibi detaylar fizibilite çalışması sırasında incelenir.

Fizibilite çalışması sırasında

Ne üreteceksiniz?
Nasıl üreteceksiniz?
Ürün ya da hizmetinizi nereye satacaksınız?
Ne kadarlık yatırım yapacaksınız?
Ne kadar kazanmayı planlıyorsunuz?

gibi sorulara yanıt aranır. sorulara verilen cevaplar bir rapor haline getirilir ve planlaması yapılır.

Fizibilite Süreci

Fizibilite çalışması yaparken atılması gereken ilk adımlardan biri pazar araştırması yapmak ve pazarı iyi tahlil edebilmektir. Bunun için sektörel bazda faaliyet gösteren,şirketlerden bilgi toplanır. Bu bilgiler ışığında yapılan değerlendirmeler pazar talebini belirlemede yardımcı olur. Örneğin e-ticaretine başlayacağınız ürüne pazarda gerçekten ihtiyaç var mı, mevcut firmalar bu talebi karşılıyor mu, hangi noktalarda açıklar var gibi soruların cevapları ürünün fizibilitesini yani uygun olup olmayacağını belirler.

Teknik fizibilite ise üretim için ihtiyaç duyulan altyapı olanaklarını araştırır. Pazarda ihtiyaç duyulduğunu sandığınız ürün teknik olarak üretilebilir bir ürün müdür, bu üretim başlangıç sermayesi ile karşılanabilir mi, üretim ulaşılabilir bir fiyata üstelik kar ederek satılabilir mi soruları bu aşamada önemlidir.

Finansal planlama yapılırken, herkesin ya da her şirketin kendine has bir karakteri ya da yapısı olduğu unutulmamalıdır. Beklentiler kadar risk alabilme davranışları da kurumdan kuruma, kişiden kişiye değişiklik göstermektedir. Dolayısı ile tek bir doğrudan bahsedemeyiz, her plan kendi özgün koşulları içinde kullanışlıdır. Özellikle e-ticarette dengeler değişken, dinamikler hızlı ve pazar sürekli yenilenmeye çok açıktır.